公司治理

KST組織架構

KST Organizational Structure

部門和部門


董事會


審計委員會成員

本公司於2018年6月12日成立審計委員會,由三名獨立董事組成。 審計委員會定期召開會議,並根據需要邀請會計師、稽核主管和相關主管列席。

審計委員會定期評估本公司的內部控制制度、內部稽核人員及其稽核結果。 它還定期審查每個季度的財務報表,並討論相關法律法規要求的其他事項。

該委員會獨立審查簽證會計師的任命以及簽證會計師提供審計和非審計服務的情況。


薪酬委員會成員

為持續加強企業管治及與國際接軌,本公司於2011年12月成立「薪酬委員會」。 該委員會經董事會授權,負責監督、審查和制定公司的整體薪酬政策和計劃。

它還定期評估和確定董事和高管的薪酬。 薪酬委員會由三名成員組成,包括三名獨立董事,每位成員均具有五年以上工作經驗及相關資格,確保委員會的獨立性、專業性和公正性。


內部稽核制度

本公司審核及內部控制組織及職責:

  • 內部稽核機構:本公司內部稽核部隸屬於董事會管轄。
  • 內部稽核工作依據:內部稽核工作主要以董事會批准的稽核計劃為依據。 本審計計劃是根據風險評估的結果制定的。 此外,根據需要進行特殊審計或審查。
  • 內部控制制度聲明在每個會計年度結束后三個月內在金融監督管理委員會指定網站上報告,並在年度報告和公開說明檔中公佈。
  • 內部稽核成員:包括稽核主管和稽核人員,共計2人。
  • 內部稽核機構職責:內部稽核部門負責稽核公司整體業務、財務事項、經營狀況,進行異常分析,並提出改進建議。 它定期審查公司資產的安全性,協助管理層執行公司內部規定和遵守各項要求,並檢查和評估內部控制系統的充分性,監督其有效利用。

審核流程圖

Audit Process


公司治理相關運營規程


Title Download
1. Company Bylaws or Articles of Incorporation Download
2. Shareholders’ Meeting Rules Download
3. Board of Directors Meeting Rules Download
4. Audit Committee Organizational Regulations Download
5. Compensation and Remuneration Committee Establishment and Exercise of Authority Procedure Download
6. Director Election Procedure Download
7. Board of Directors’ Performance Evaluation Procedure Download
8. Code of Business Ethics Download
9. Code of Conduct and Operational Procedures for Business Integrity Download
10. Corporate Governance Best Practices Download
11. Insider Trading Prevention Management Procedures Download
12. Strategy and Risk Management Procedures Download
13. Acquisition or Disposal of Assets Procedures Download
14. Lending to Others Procedures Download
15. Endorsement and Guarantee Procedures Download
16. Internal Handling Procedures for Significant Company Download