公司治理

公司于 2018 年 6 月 12 日成立了审计委员会，由四名独立董事组成。 审计委员会定期召开会议，并根据需要邀请审计师、审计经理和相关主管参加。

审计委员会定期评估公司的内部控制系统、内部审计人员及其审计结果。 委员会还定期审查每个季度的财务报表，并讨论相关法律法规要求的其他事项。

委员会独立审查注册会计师的任命以及注册会计师提供的审计和非审计服务。

审计委员会运作情形资讯

独立董事与内部稽核主管会计师之单独沟通情形

为不断加强公司治理，与国际标准接轨，公司于 2011 年 12 月成立了 “薪酬委员会”。 经董事会授权，该委员会负责监督、审查和制定公司的整体薪酬政策和计划。

委员会还定期评估和确定董事和行政人员的薪酬。 薪酬委员会由四位成员组成，其中包括四位独立董事，每位独立董事都具有五年以上的工作经验和相关资质，确保委员会的独立性、专业性和公正性。

薪资报酬委员会运作情形资讯

董事会及功能性委员会绩效评估报告

为落实本公司企业社会责任并推动永续发展理念，本公司于2025年12月成立「永续发展委员会」。委员会共由3名委员组成，其中2位为董事。委员会依据重大性原则，针对环境、社会及公司治理等议题进行风险评估与策略拟定，并由董事会负责督导永续发展推动之整体进程。委员会每年至少召开一次会议，定期向董事会报告执行情形，以确保永续发展相关措施落实与持续精进。

重大性议题风险评估与策略拟定

• 依据 TCFD、SASB、GRI 等国际准则，进行气候变迁、资源利用、人权、诚信经营、资安等议题之风险识别与管理
• 拟定短中长期永续策略与年度执行计划，涵盖碳风险管理、创新产品开发、能源效率提升等具体措施
• 建立诚信经营政策、防贪腐机制与申诉检举制度，强化公司治理与社会责任

董事会督导与揭露机制

• 永续发展委员会每年向董事会报告执行进度与成效
• 永续发展相关政策、执行成果与揭露数据已置于公司网站与年报，供利害关系人查阅

公司的审计和内部控制组织与职责：

• 内部审计组织：公司内部审计部门由董事会管辖。
• 内部审计工作的依据：内部审计工作主要以董事会批准的审计计划为基础。 该审计计划是根据风险评估结果制定的。 此外，还根据需要进行特别审计或审查。
• 内部控制系统报表在每个财政年度结束后三个月内在金融监督委员会的指定网站上报告，并在年度报告和公开说明文件中公布。

• 内部审计成员：包括审计经理和审计工作人员，共 2 人。
• 内部审计组织的职责：内部审计部门负责审计公司的整体业务、财务事项和运营状况，进行异常分析，并提出改进建议。 它定期审查公司资产的安全性，协助管理层执行公司的内部规定和遵守各种要求，检查和评估内部控制系统的适当性，监督其有效利用。

年度稽核计画

内部控制制度声明书

为落实公司治理及防范内线交易，本公司依主管机关规定订定相关规范，禁止公司内部人利用市场上未公开信息买卖有价证券。前项规范宜包括公司内部人于获悉公司财务报告或相关业绩内容之日起之股票交易控管措施，包括(但不限于)董事不得于年度财务报告公告前三十日，和每季财务报告公告前十五日之封闭期间交易其股票。

本公司已制订<防范内线交易之管理作业办法>，并公开于公司网站供下载及查阅，并每年对现任董事、经理人及受雇人办理相关法令之教育倡导。

本公司2025年度已于10月9日及11月20日对现任董事、经理人及受雇人，共计651人次进行教育宣导。

本公司秉持「诚信」为企业核心价值，订定「诚信经营作业程序及行为指南」，并经董事会通过，作为集团内部诚信经营之遵循政策，明订反贪污及贿赂、保密机制、反垄断及不公平竞争行为、内线交易禁止及监督举报等不诚信行为之防范措施。为使本公司及各子公司董监事、经理人及员工充分了解并落实诚信与道德标准，于2019年8月订定「诚信经营守则」，建立不诚信行为风险评估机制，定期分析及评估营运活动中具较高风险之事项，据以拟订防范方案并定期检讨其妥适性与有效性。健和兴端子股份有限公司设置【总管理处】为诚信经营推动之专（兼）职单位，负责诚信政策与防范机制的制定、执行与监督，并每年至少一次向董事会报告推动成果与改善建议，以落实诚信治理制度。

本公司参酌国内、外通用之标准或指引订定防范方案，并涵盖下列行为之防范措施：

一、行贿及收贿。

二、提供非法政治献金。

三、不当慈善捐赠或赞助。

四、提供或接受不合理礼物、款待或其他不正当利益。

五、侵害营业秘密、商标权、专利权、著作权及其他知识产权。

六、从事不公平竞争之行为。

七、产品及服务于研发、采购、制造、提供或销售时直接或间接损害消费者或其他利害关系人之权益、健康与安全。

运作情形信息

健和兴端子股份有限公司致力于持续强化信息安全管理，保障营运信息资产安全，维护客户与员工个人资料，并提升资通系统韧性。公司以「机密性、完整性、可用性」为核心原则，降低营运风险，守护企业与利害关系人权益。

组织架构与资源投入

本公司设置【信息室】专责推动信息安全管理，配置资安专责主管 1 名及资安人员 1 名，负责软硬件与网络安全维护、制度执行与监督。信息室依据资安政策，制定管理办法并持续优化防护机制，确保信息系统稳定运作、防范不法行为。

持续改善与教育训练

公司每年编列资安预算，用于硬件与软件升级，并委托第三方专业机构进行资安健诊，强化防护力。防护范围涵盖主机、内部网络与客户端设备，透过身份认证、权限分级、密码定期更新与数据备份等机制，降低病毒感染与外部攻击风险。

此外，针对新进人员，公司安排资安教育训练，并透过电子公告系统定期倡导最新资安讯息与防范要点，确保全体员工具备基本资安防护观念，落实信息安全责任。

运作情形信息

健和兴秉持技术创新与永续发展之理念，依据《公司治理守则》第37条之2，建置完善之智慧财产管理架构，涵盖专利、商标及营业秘密等制度化运作机制，并定期每年一次向董事会报告执行情形。

运作情形信息

健和兴股份有限公司参考《公民与政治权利国际公约》（ICCPR）、《经济社会文化权利国际公约》（ICESCR）及联合国《企业与人权指导原则》（UNGP），制定人权保障政策与管理机制，落实于营运活动与供应链管理。

政策与制度建置

• 订定《反歧视政策》、《禁止使用童工政策》与《供货商同意书》，要求合作伙伴遵守人权标准。
• 将人权保障纳入《公司工作规则》等内部管理制度，保障工作权、平等待遇与母性健康。

揭露与督导机制

• 人权政策与执行进度由董事会定期督导。
• 相关政策与执行情形已揭露于公司网站与年报，供利害关系人查阅。

运作情形信息

本公司依据《个人资料保护法》及主管机关相关指引，制定并定期修订《个人资料安全维护作业办法》，以落实个资保护责任、强化信息安全管理，并保障利害关系人之隐私权益。 本办法已通过内部审核与跨部门会签，并设有稽核机制与修订流程，确保制度之合规性与可执行性。

责任分工与执行机制

为确保制度落实，本公司指定总管理处为个资保护专责单位，负责教育训练、风险控管、申诉处理与制度稽核，并建立各部门责任分工机制，确保个资处理流程具备可追溯性与问责性。各部门依据本办法执行个资盘点、告知、利用、保存及销毁等作业，并定期回报执行成果。

政策适用范围与利害关系人沟通

本个资保护政策之适用范围涵盖员工、客户、厂商及人才招募相关作业。本公司亦设置联络窗口以响应个资相关申诉与咨询，并定期汇整处理纪录，作为制度改善依据。 本公司承诺每年定期检视个资保护制度，并依法令变动实时修订，确保制度持续优化与信息透明。

运作情形信息

本公司秉持「质量第一、顾客至上」的核心价值，针对产品与服务之顾客健康与安全、营销信息与产品标示等议题，已制定明确的保护政策与申诉处理制度，并由专责部门负责执行与管理，确保每一位客户的权益皆受到尊重与保障。

顾客健康与安全政策

健和兴致力于提供安全可靠的产品，并导入多项国际标准与验证制度：

• 管理系统认证：ISO 9001、ISO 14001、IATF 16949、ISO/IEC 17025、IECQ QC 080000。
• 产品安规认证涵盖 UL、CUL、CSA、TUV、ABS、CQC、CNS 等，适用于美加、欧洲、中国、台湾等市场。
• 品保实验室取得 ISO/IEC 17025 认证，并为 UL 认可之 CTDP 测试实验室，提供客制化效能与可靠度验证服务。

产品皆经风险评估与质量管控流程，确保符合安全性与法规要求，并持续进行改善与追踪。

营销与标示管理原则

• 产品标示依产地国法规（如《商品标示法》）执行，内容须真实、清楚、完整。
• 严禁夸大、误导或隐瞒产品功能与用途，所有对外信息皆经内部审核机制核准。
• 包装标示包含材质、用途、安全警语、认证标章等，确保信息透明与合规。

申诉处理管道

健和兴提供多元且便捷的申诉管道，方便客户针对产品质量、标示信息、服务内容等提出意见与疑虑：

• 📞 质量专线：+886-4-7582765
• 📧 电子邮件：Inquiry@ksterminals.com

所有申诉案件皆依「客户申诉处理流程」进行纪录、调查与回复。申诉纪录纳入质量管理系统，作为持续改善依据，并由质量管理委员会定期检讨处理成效与回馈意见。

制度化管理与信息揭露

• 设有质量管理委员会，定期检讨产品责任、标示合规与客户回馈。
• 所有政策与流程皆以标准作业程序（SOP）、流程图与窗体方式管理，确保执行一致性与可追溯性。
• 质量管理部门负责政策执行与申诉处理，并定期向管理阶层报告执行情形。

健和兴将持续强化制度建设与信息揭露，以诚信、透明、负责的态度响应客户期待，并在产品与服务的每一环节落实对消费者的保障承诺。

职业安全卫生管理

健和兴已成立职业安全卫生委员会，每季召开会议研议安全卫生工作与改善事项，由高阶主管担任管理代表，督导政策落实。

委员会审查范围包含工业安全、工业卫生及教育训练等事项，相关人员均依法取得证照并定期参与外部研习。

彰滨线西厂已于2023年7月通过 ISO 45001职业安全卫生管理系统 认证，相关证书内容请参阅。

教育与训练

健和兴重视员工专业发展与安全素养，依业务需求与法规要求，持续推动以下培训措施：

• 通识训练：新进人员教育、职业安全卫生及消防防灾训练，强化基础职场与安全认知。
• 法定证照训练：依规办理安全卫生、消防及环境保护相关挂牌人员之专业课程。
• 专业能力训练：依职能与业务发展需求，规划质量管理、永续发展、技术研发与法规遵循等训练，提升整体营运效能。

身心健康促进

健和兴重视员工身心健康，除依法办理新进、特殊作业及高龄员工健检外，并优于法规提供 每两年一次健康检查。
公司设有 特约职业医师与专责护理师，推动健康促进与中高龄员工适性工作计划，并设置 亲善哺集乳室与医务室，持续荣获「健康职场认证」，打造安全健康的友善职场。

※详细人员安全与健康执行情形请参阅各年度 ESG 报告书。

健和兴致力于打造诚信、安全、高质量的营运环境。我们设有三组申诉信箱，欢迎员工、供货商及利害关系人反映任何不当行为、风险事件或质量问题。所有申诉将由专责单位依制度处理，并保障通报人之隐私与权益。